Généralement confondue avec l’évasion fiscale, la défiscalisation fait partie des sujets très peu maîtrisés du grand public. Très vaste comme concept, il est un ensemble de procédés légaux destinés à réduire sans connaître d’infraction le montant des impôts. Découvrez ici l'essentiel à savoir sur ce concept de la fiscalité.
Au sommaire
C’est quoi la défiscalisation ?
La défiscalisation désigne un ensemble de méthodes permettant de diminuer légalement le montant des impôts sur le revenu des contribuables ainsi que sur leurs charges. De manière simple, la défiscalisation consiste à investir une partie de vos revenus dans des secteurs d’activité comme le développement d’entreprise, l’aide aux personnes, l’immobilier. Le pourcentage du montant investi est récupéré après sous la forme d'une réduction d’impôts. Outre le fait qu’elle permet de baisser les impôts, elle peut être utilisée pour bien placer votre épargne, préparer votre retraite ou devenir propriétaire. Très intéressante, la défiscalisation se matérialise soit par une réduction, soit par une déduction.
On parle de réduction lorsqu’une somme est directement retirée du montant de l’impôt. Cette forme de défiscalisation intervient dans les investissements humanitaires, immobiliers, financiers, etc. Dans le cas de la déduction, un montant est soustrait du revenu imposable. C’est généralement au moment du versement d’une pension alimentaire à un membre de votre famille que vous avez droit à cette forme de défiscalisation.
Bien qu’elle soit accessible à tout le monde, gardez en tête que la plupart des solutions du système s’adressent particulièrement aux contribuables ayant des revenus considérables. Ces derniers possèdent généralement, en fonction du montant de l’investissement principal à réaliser, une épargne conséquente.
Les avantages de la défiscalisation
Les avantages découlant de la défiscalisation sont énormes. Cependant, pour en profiter, il est nécessaire que votre choix se porte selon vos objectifs à court et long terme ainsi que le montant de vos impôts sur la meilleure solution. Le choix de la bonne solution vous permet de bénéficier bien entendu du premier avantage de la défiscalisation qui est la réduction des impôts. Celle-ci s’applique aussi bien aux grosses fiscalités qu’aux revenus moyens dès que ces derniers sont imposables. Cependant, il est important de faire attention, car la rentabilité de certains placements peut être aléatoire. Pour éviter d’être confronté à cela, vous pouvez faire des dons à une association ou engager des travaux de rénovation énergétique puisqu’ils sont plus sûrs.
En dehors de cet avantage principal, la défiscalisation vous permet d’investir sans apport dans l’immobilier neuf. Très simple, il s’agit d’un réel atout lorsque le mécanisme des effets de levier prévu par les dispositifs fiscaux est maîtrisé. Les économies d’impôts réalisées et les loyers perçus après la location du bien permettent de solder le prêt immobilier.
La défiscalisation vous offre également l’occasion d’épargner à travers vos placements, d’investir votre capital afin d’assurer votre avenir et celui de vos proches. Ces investissements se révèlent être le meilleur moyen de préparer votre retraite, de protéger financièrement votre entourage.
Les principaux types de la défiscalisation
Il existe trois grands types de défiscalisation.
La défiscalisation immobilière
La défiscalisation immobilière est sans aucun doute le dispositif de défiscalisation le plus populaire et le plus utilisé par les contribuables. Très simple, elle vous permet de baisser vos impôts tout en vous constituant un patrimoine. Cela implique que pour bénéficier d’un rabais fiscal, vous devez acheter un ou plusieurs biens immobiliers. Pour satisfaire tout le monde, l’État a mis en place plusieurs dispositifs qui évoluent fréquemment. La loi Pinel reste le dispositif de défiscalisation le plus connu. Cependant, la loi Malraux, la loi Denormandie, la loi Censi-Bouvard et la loi Cosse sont également des dispositifs performants de défiscalisation. Par ailleurs, il est nécessaire de prendre connaissance du contenu de chaque loi puisqu’elles disposent chacune de conditions d’éligibilité propres.
La défiscalisation financière
Elle vous permet à travers vos épargnes de jouir d’une diminution d’impôts en investissant dans des produits financiers. Ce rabais fiscal peut être obtenu en one shot (dès la souscription) ou dans l’année du placement. Comme avec la défiscalisation immobilière, les dispositifs de la défiscalisation financière sont innombrables. Toutefois, les plus réputés sont la loi Girardin, le plan d’épargne retraite populaire (PERP), le dispositif SOFICA, le fonds d’investissement de proximité (FIP), les fonds communs dans l’innovation (FCPI).
La défiscalisation professionnelle
Moins répandue que les deux autres, la défiscalisation professionnelle s’adresse généralement aux chefs d’entreprise, aux travailleurs non-salariés (TNS) et aux sociétés. Contrairement aux deux autres qui possèdent des dispositifs propres, elle s’associe à de nombreux dispositifs tels que le contrat Madelin retraite, le dispositif Girardin IS, le contrat Madelin prévoyance, etc.
Comment choisir son dispositif de défiscalisation ?
Afin de jouir des avantages de la défiscalisation, il est primordial que le dispositif soit bien choisi. Pour y arriver, il vous faudra tenir compte de vos objectifs, de votre situation financière et de votre budget d’investissement. Pour le premier point, vous devez vous demander pourquoi vous souhaitez vous lancer dans la défiscalisation. C’est en fonction de la réponse que vous saurez si cela est nécessaire ou pas. Par ailleurs, en dessous d’un certain montant, il n’est pas rentable de faire un investissement pour seulement réduire les impôts.
En ce qui concerne votre situation financière, vous devez tenir compte de votre capacité d’épargne, des crédits en cours et des tranches d’imposition. Vos anciens investissements doivent être également pris en compte pour faire votre choix. Pour le dernier point, le budget d’investissement guidera votre choix.
